更正错误分类的帐户类型
为了防止错误分类帐户类型的帐户导致错误的留存收益计算，您可以对帐户余额和错误分类的帐户类型进行更正。
例如，在运行新会计年度第一期的试算表之后现金帐户余额为零，而实际上“现金”帐户最初是使用“费用”而非“资产”帐户类型来创建的。因此，在您打开新会计年度第一期之后，总帐管理系统会自动对现金帐户余额在留存收益之外进行结算。
要更正错误分类的帐户余额，请执行以下步骤：
1. 重新打开上一会计年度的最后一期（如果该期间是关闭的）。
2. 为上一会计年度最后一期的最后一日创建日记帐分录，以将错误分类帐户余额归零。您可以为抵销金额使用诸如暂记帐户之类的临时帐户。
3. 过帐上一会计年度最后一期最后一日的日记帐分录。
4. 通过联机或在报表中复核帐户余额，核实错误分类的帐户余额是否确实为零。
5. 通过更改段值限定词，更正错误分类帐户的帐户类型。如果您不首先使用“键弹性域段”窗口解冻引用帐户段的所有帐户结构，则总帐管理系统将阻止您更改帐户类型。
6. 请求系统管理员通过更新 GL_CODE_COMBINATIONS 表（使用 SQL*Plus ）的 ACCOUNT_TYPE 栏，更正所有引用了错误分类帐户的帐户类型。
7. 通过冲销您在上面步骤 3 中过帐的日记帐分录，恢复错误分类的帐户余额。您可以将日记帐分录冲销至其最初过帐同一期间的最后一日。
使用上一个实例，现金帐户类型现在使用的是“资产”。此时，在您过帐冲销日记帐分录时，总帐管理系统会将您的现金和留存收益余额向前滚动到新会计年度的第一期。
另请参阅
设计会计弹性域
打开和关闭会计期
输入日记帐
过帐日记帐
冲销日记帐
执行帐户查询
